社保个人和公司部分都是企业交,会计分录怎么做呢?,个人部分入哪个科目比较合适?
刘耳迪 3周前 · 回复了提问
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1、企业缴纳社保的分录:借:其他应收款——社保费(个人部分)应付职工薪酬——社保费(公司部分)贷:银行存款2、企业计提社...
老师,您好,我们法人接手了一家单位,原来的科目乱入,费用只有凭证没有附近,无票收入入了其他应付款,导致现在其他应付款有100多万,亏损100多万,我现在应该怎么操作合法合理?
王家权 2天前 · 回复了提问
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账上有钱,先不管是否盈利,先作为借款按分红申报个税就是了。
小微企业的工资能否不用计提,直接借管理费用,贷银行存款。计提了再发放是税务局的强制规定么?
王家权 1周前 · 回复了提问
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如果当月的工资当月就发放可以不计提,跨月发放必须计提哈,不然,你的收入和成本就不匹配
客户发票丢失,跨月找我们说冲红重开,我们可以直接冲红吗?
王家权 2周前 · 回复了提问
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是什么发票呢?专票直接复印2份盖上发票专用章就和原件一样使用
我们公司2021年11月有出口,也做了纳税申报,但是没做出口退税申报,出口退税申报到时在2022年1月份的做,请问2021年账务要处理吗?
王家权 1周前 · 回复了提问
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是的,11月份的内销和出口业务都要把账做出来,只是外销业务是免税收入,内销业务有销项税。进项税按国内的日常业务处理就是了...
您好,注册资本50万,第一年提取法定盈余公积2万,第二年提取7万,今年净利润500万,提取盈余公积50万,三年累计已超过注册资本的50%,请问今年是正常按净利润的10%提取盈余公积吗?
王家权 3周前 · 回复了提问
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超过了50%就可以不用再计提了哈
库存商品发给员工会计分录及申报?
何慧樱 3周前 · 回复了提问
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同学,你好。外购商品用于员工福利,不视同销售,应进项税额转出。自产产品用于员工福利,需视同销售。
赔偿款是否需要交税?
王家权 1周前 · 回复了提问
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损坏的东西赔偿不属于增值税的征税范围哈,开收据即可
我们是小规模纳税人,现按账面原值转让一批2015年入帐的固定资产180万元,其中房屋建筑物120万之,设备60万元,未计提过折旧,请问我该如何进行账务处理?怎么计算增值税?
王家权 3周前 · 回复了提问
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不动产可以按照扣除原买价后的余额交增值税税率5%;设备可以按照3%减按2%,而目前是1%的税率
20年的业务,21年全年没有收入,但在21年11月要求维修维护20年的业务,产生的费用怎么处理呢?
王家权 1周前 · 回复了提问
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11月产生费用就入21年的费用就是了哈。停工期间的费用计入管理费用