增值税认证、抵扣问题?
fanfan fan
2年前 · 发起提问418浏览
没有销项,取得的进项发票暂不认证和抵扣该如何做账和报税呢?
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何慧樱
2年前 · 回答了问题

认证了才能抵扣


你们可以暂不以证,暂不认证的税额计入:应交税费-应交增值税(待认证进项税额),由于没认征,税额不体现在增值税申报表中

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fanfan fan
2年前 · 发起追问
老师,那就是在没有取得销项的情况下先一直挂在应交税费-应交增值税(待抵扣进项税额)就可以是吧,然后增值税申报表可以先0申报,因为没有销项也没有进项
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何慧樱
2年前 · 回答了问题
是的
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fanfan fan
2年前 · 发起追问
老师,那跨年也没关系是吧,跨年认证后在转入应交税费-应交增值税(进项税),再进行增值税的申报
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何慧樱
2年前 · 回答了问题
今年已取消认证的天数了
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何慧樱
2年前 · 回答了问题
对,认证后,转入应交税费-应交增值税(进项税额)
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fanfan fan
2年前 · 发起追问
老师,没有认证,计入了待认证进项税额里,这个也不用在增值税申报表的进项税额里面体现吗?
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何慧樱
2年前 · 回答了问题
不体现,认证了后才体现
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*老师解答仅代表老师个人观点,不代表平台观点
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