直接支付给劳务派遣公司工资社保工会经费管理费如何做账？
茗
2年前 · 发起提问2814浏览
我公司直接支付给劳务派遣公司70人工资30万、社保5万、工会经费6万、管理费0.5万，劳务派遣公司开具了差额征税普通发票，我公司计提和收到发票付款如何做会计分录？
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茗
2年前 ·
发起追问
老师，我是酒店，不是建筑公司，我们酒店和劳务派遣公司签协议约定把工资社保工会经费直接打给劳务派遣公司账上，根据税务局的文件，我这种情况是不是进劳务费科目，具体计提和支付的会计分录？
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茗
2年前 ·
发起追问
麻烦老师还需要你根据我是酒店列出计提的会计分录？我对这笔业务正常做会计分录和汇算清缴分不清了？
提问者赞过
在线答疑
王家权
2年前 ·
回答了问题
借：主营业务成本-工资 30
主营业务成本-社保 5
主营业务成本-工会经费 6
贷：应付职工薪酬 -工资 30
应付职工薪酬 -社保5
应付职工薪酬 -工会经费 6
收到发票
借：管理费用-劳务中介费 0.5
应付职工薪酬 -工资 30
应付职工薪酬 -社保5
应付职工薪酬 -工会经费 6
贷：应付账款 41.5
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茗
2年前 ·
发起追问
那老师，我如果把工资计入主营业务成本，能不能计提福利费呢？
提问者赞过
*老师解答仅代表老师个人观点，不代表平台观点
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