营运资金管理是指企业在运营过程中，根据企业自身具体情况，采用合理有效的资金管理办法，维持营运资金比例、确保流动性、保证资金获得最大的收益，最大限度地发挥资金的作用的活动。

　　企业营运资金是实体经济的根本营运资源，是其经营策略的基本变量。企业的营运资金管理包括资金的运营规划，如资金的投资、支付、流动性管理等，是企业组织营运实现最大限度收益的重要活动。营运资金管理是企业经营管理中最重要的有关资金领域，是提高企业经营效率、实现企业经营利润最大化的重要活动。

营运资金管理
资金管理办法