在商业银行风险管理实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失、灾难性损失：

　　1、预期损失指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（或中间值）。

　　2、非预期损失指利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有期内）计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见到的较大损失。

　　3、灾难性损失指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。

　　金融风险是指与金融有关的风险，如金融市场风险、金融产品风险、金融机构风险等。

金融风险
预期损失
灾难性损失