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向税局申请退去年多交所得税10000元，税局审批后直接抵减了我司去年应交而未交的土地使用税3000元和7000元违约金，如何做分录？

郑培库 3周前 · 回复了提问

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退回往年多交的所得税：借：应交税费一应交企业所得税。贷：以前年度损益调整结转时：借：以前年度损益调整贷：利润分配一未分配...

第一次存现金到公司账上，做什么分录？之前没有取过现金，如果贷方记库存现金，那库存现金科目余额不就是负数了吗？

王家权 1周前 · 回复了提问

关键是谁的现金存入的?老版还是收到的货款?

漏记发票，还能补入账吗？具体怎么操作？

郑培库 1周前 · 回复了提问

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一般的情况下，会计处理都遵循权责发生制原则，原则上是不允许的。可以补记相关损益科目用"以前年度损益调整"代替。借：应收账...

请问老师，资产负债表和利润表怎么做。?

郑培库 1周前·回复了提问

你需要按照步骤一步一步的先写下来分录，再把具体的科目进行归集，利用资产负债表的格式去填充。