发票开错,导致没有进项行抵扣?
何慧樱 1周前 · 回复了提问
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上月错开了,导致需交税,下月申报时只能交税。在本月进行开具红字票和重开,调整后,若进项大于销项,留抵下月继续抵扣戓申请退税。但,若退税金额较大,税局有可能会让企业提供资料进行查账
发生打款后退款的情况,是否需要记账?
王家权 1周前 · 回复了提问
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只记录最后一笔打款和每次支付的手续费
代数分配法咋算?
Connie 4周前 · 回复了提问
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您好,很高兴为您答疑!
什么样的费用可以算作研发费?
Connie 4周前 · 回复了提问
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1.研发费用是指研究与开发某项目所支付的费用。2.如果外购的软件、专利权用于本公司研究开发产品的话,他们的摊销进入研发费用,而生产产品的话,一般进入制造费用、生产成本。3.研发费用分资本化支出和费用化支出,资本化支出形成无形资产,费用化支出进入管理费用。
20年暂估成本,在汇算清缴忘了踢出直接扣除了,22年才拿到发票,请问要怎么调呢?可以不调之前的年报表吗?分录怎么操作呢?
王家权 1个月前 · 回复了提问
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关键是估计的成本与实际到的发票有差异不呢?差异大不呢?
转出未交增值税最后怎么结转?
Connie 1个月前 · 回复了提问
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1.本月应交增值税借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费-未交增值税2.次月缴纳增值税借:应交税费-未交增值税贷:银行存款
公司在21年把属于公司名下的车卖掉了,当时二手车行没有开票,财务当时就没有做未开票收入申报,账上也一直在计提折旧,现在税管员要求我们更改当时的增值税申报表并补缴相应税款,请问现在我们应该做哪些分录?
邓小桃 2个月前 · 回复了提问
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把多计提部分折旧做一笔红冲分录,然后按把固定资产转出待处理财产,再入银行存款,主营业务收入,应交税费销项税,固定资产净额与卖出价差额入营业外支出/收入
请问一下,个人的车无偿过户给公司,公司应该咋样记账?对印的车辆的加邮费,过路费能在税前扣除吗?
王家权 2个月前 · 回复了提问
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无偿过户给公司的话,那么计税基础就为0,所以没有折旧金额,只是免费使用。产生的费用是可以税前扣除的。一旦,公司产生利润,需要分配的话,明明可以以车款的方式支付,确要交个人所得税。
请问我在不同地方取得工资,同一专项附加扣除项目只能选择一处扣缴义务人扣除吗?
刘晓雨 5个月前 · 回复了提问
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纳税人同时从两处以上取得工资、薪金所得,并由扣缴义务人办理专项附加扣除的,对同一专项附加扣除项目,一个纳税年度内,纳税人只能选择其中一处扣除。提醒纳税人,要注意检查是否存在同一项目多处扣除的情况,如果存在应当及时作废多余的扣除项目。
电影院专项资金补助?
陈新宇 6个月前 · 回复了提问
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调整一下科目,营业外收入减少,其他收益增加,不会对净利润有影响,都是损益科目,所以不影响净利润