【1203339】某企业采用随机模式进行现金管理，最低现金持有量为30万元，现金返回线为50万元。下列说法中正确的有（）。

题目

A: 当现金余额为40万元时，应当卖出有价证券换回现金10万元

B: 当现金余额为25万元时，应当卖出有价证券换回现金25万元

C: 当现金余额为100万元时，应当用50万元现金买入有价证券

D: 当现金余额为80万元时，应当用30万元现金买入有价证券

多选题

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答案解析

【解析】现金存量上限H=3R-2L=3×50-2×30=90（万元）。当现金余额低于现金存量下限或高于现金存量上限时，需要买卖证券使得现金余额回归到返回线。选项B、C正确。当现金余额在上下限之间时，不必进行现金与有价证券的转换，选项A、D错误。

答案选 BC

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