【0707238】假设甲公司股票现在的市价是50元。有1股以该股票为标的资产的看涨期权，执行价格是52.08元，到期时间是6个月。6个月后股价有两种可能：上升33.33%，或者下降25%，无风险年利率4%。现在准备建立一个投资组合，包括购进适量的股票以及借入必要的款项，使该组合6个月后的价值与购进该看涨期权相等。则该看涨期权的价值为（）元。 - 注册会计师试题单选题

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【0707238】假设甲公司股票现在的市价是50元。有1股以该股票为标的资产的看涨期权，执行价格是52.08元，到期时间是6个月。6个月后股价有两种可能：上升33.33%，或者下降25%，无风险年利率4%。现在准备建立一个投资组合，包括购进适量的股票以及借入必要的款项，使该组合6个月后的价值与购进该看涨期权相等。则该看涨期权的价值为（）元。

A: 0.35

B: 0.37

C: 6.25

D: 6.62

单选题

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答案解析

【0707238】-解析.png
期权价值=投资组合成本=购买股票支出-借款=25-18.38=6.62（元）。

答案选 D

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