个税上的组合贷和商业贷的区别具体如下：
1、组合贷的利息低于商业贷，商业贷款无折扣的情况下贷款利率为4.9％，贷款的总利息比较高，组合贷款的贷款利率介于3.25％和4.9％之间，贷款的总利息相对适中。
2、在贷款层面，商业贷款相对组合贷来说贷款条件要少很多，因为它只要求个人信用良好，没有不良征信记录，而组合贷既需要满足商业贷款的条件，同时还需要满足公积金贷款的条件。用组合贷进行贷款，需要保证从贷款之日起前6个月，个人的公积金账户须是连续正常且足额缴纳的。另外，别墅等非普通住宅、商住楼等非住宅，是无法利用组合贷的。
