有时候会时常出现这样的情况,申报的税额和开票软件上的是有一定的差额的,这时候应该怎么做呢?如果对这部分内容不太了解的会计人,可以和会计网一起来学习一下。

申报税额和开票软件上的税额有差额怎么办?

只有几块钱的差异是没问题的,因为有可能是按照季度在计算的时候有出入,可以按照实际开票金额进行报送的,纳税申报时按增值税报税系统上的数字填写即可,对自动导入纳税申报表上的数据可以进行修改。

如果是小规模纳税人开票系统里的销售税金和申报表计算是不符的,应该怎么办?

适当调整收入数,直到税额与开票系统里的一致。如果调收入就与开票系统里的收入不一致的话,少差一点没有关系,税额差也是一分二分,是因为小数取整造成的。

增值税申报表中应抵扣税额是如何计算得出的?

申报表总表上其实已经注明了如何计算的

"应抵扣税额合计=进项税额+上期留抵税额-进项税额转出-免抵退货物应退税额+按适用税率计算的纳税检查应补缴税额"

其中,进项税额指当前认证通过的新增进项税额

上期留抵税额指上期未抵扣完的进项税额,即上期申报表第20行"期末留抵税额"的数字

进项税额转出是指当前发生的应予转出的前期已认证通过的进项税额

增值税纳税申报表中留抵税额如何填报?

1.增值税纳税申报表中留抵税额有两个数据,一是上期留抵税额,二是期末留抵税额,

本表第13项"上期留抵税额"栏数据,为纳税人前一申报期的"期末留抵税额"数,该数据应与"应交税金--应交增值税"明细科目借方月初余额一致.

2.本表第20项"期末留抵税额"栏数据,为纳税人在本期销项税额中尚未抵扣完,留待下期继续抵扣的进项税额.该数据应与"应交税金--应交增值税"明细科目借方月末余额一致.

以上就是关于申报税额和开票软件上的税额有差额时的处理办法,希望能够帮助大家,想了解更多的知识点,请多多关注会计网!

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