出纳需要根据涉及现金、银行存款业务的发生情况编制相应的分录,然后登记现金、银行存款日记账,一般来说要用到的单据有付款凭证、收款凭证、收据、汇款单、报销凭证、支票。
出纳要用的单据有哪些?
出纳要用到的单据如下:1、付款凭证;2、收款凭证;3、收据;4、汇款单;5、报销凭证;6、支票。
出纳的主要工作职责
1、负责办理银行存款和现金领取。
2、负责支票、汇票、收据管理。
3、需要做银行账和现金账,并负责保管财务章。
4、要负责报销差旅费的工作。
5、要负责员工工资的发放。
6、负责装订凭证。
7、要出纳档案的保存。
出纳的工作流程是什么?
出纳工作流程主要是:根据涉及现金、银行存款业务的发生情况编制相应的分录,然后登记现金、银行存款日记账。
出纳和会计的区别
会计是负责会计核算、政府采购管理、固定资产管理、预算外资金管理、财政票据管理、工资管理、医药费报销等工作的岗位;出纳是负责日常资金收支、银行票据保管等工作的岗位。在同一单位内,会计和出纳不能由同一人担任。
会计的工作内容
1、办理现金收付,严格按规定收付款项;
2、办理银行结算,规范使用支票,严格控制签发空白支票;
3、登记日记账,保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额;
4、保管库存现金,保管有价证券。对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺;
5、其他工作。