物流公司的出纳工作主要包括现金的管理;银行存款的管理;发票的管理;原始凭证整理、交接;账目的核对以及日常报表报送。
物流公司的出纳工作有哪些?
物流公司的出纳和其他行业的工作内容基本是相近的,具体如下:
一、现金的管理
1、每天按规定用途提取和支付现金,保证正常业务需要。
2、根据原始凭证逐日逐笔登记现金日记账。
3、每日清点库存现金,做到账实相符。
4、对收到的现金货款、仔细点验,并及时送存银行,杜绝一切不良后果产生。
二、银行存款的管理
1、严格按照规定程序支付支票。
2、对日常业务收取的支票、仔细填写,及时送存银行,保证流动资金的周转顺畅。
3、依据每笔经济业务及时准确地登记银行存款日记账。
4、根据银行对账单逐笔核对银行日记帐,编制银行调节表,做到账账相符。
5、对支票的支出做好登记工作,对结存的支票妥善保管。
三、发票的管理
1、根据不同业务需要如实开具资金往来发票,服务业发票及一般收据。
2、对以上发票进行妥善保管,严禁虚开,乱开发票等违法行为。
四、原始凭证整理、交接
1、对原始凭证的保管应做到认真仔细,保证其完整性,真实性。
2、需要根据每笔经济业务实际发生情况,对其原始凭证整理汇总,粘贴,登记交接单将其移交会计人员。
五、账目的核对
每月审核记账凭证,进行银行存款,现金流水账与正式账的核对工作,保证账目的准确性。
六、日常报表
及时反映企业的资金信息,并向总经理、有关部门负责人报送,保证资金监督和预算工作的开展。
什么是出纳?
出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
出纳具体的工作内容
(1)货币资金核算
1、办理现金收付,严格按规定收付款项。
2、办理银行结算,规范使用支票,严格控制签发空白支票。
3、登记日记账,保证日清月结。
4、保管库存现金,保管有价证券。对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。
5、保管有关印章,登记注销支票。
6、复核收入凭证,办理销售结算。
(2)往来结算
1、办理往来结算,建立清算制度。
2、核算其他往来款项,防止坏账损失。
(3)工资结算
1、执行工资计划,监督工资使用。
2、审核工资单据,发放工资奖金。