出纳负责的工作内容包括办理银行存款和现金业务,管理相关的票据,及时编制银行账和现金账,审核员工报销差旅费以及负责工资的结算与发放等。

出纳负责的工作内容

  从事出纳工作的人员称为出纳员,出纳人员非常广泛,既包括会计部门的出纳工作人员,还包括业务部门的各类收款员。出纳有着较大的作用,其工作质量直接影响单位财会管理水平和单位经营决策,对单位的会计核算和经营管理也有重要影响。

  出纳日常事务性内容具体包括

  1、办理银行存款和现金领取,对公司取得的资金收入及时入账,严格审批借出款项,禁止擅自挪用或借出货币资金;

  2、负责支票、汇票、发票以及收据等的管理工作,使用时按编号顺序登记,若发生支票丢失的情况,需及时向总经理报告,通知银行办理报失手续;

  3、编制银行账和现金账,负责保管财务章,逐笔登记银行账和现金账,并做到日清月结;

  4、审核报销员工差旅费的工作,严格审核报销单据及发票等原始凭证;

  5、负责员工工资薪金结算与工资发放,并根据工资表编制凭证。

  出纳的职能有哪些?

  1、收付职能:属于出纳最基本的职能,企业日常经营业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理,以及银行存款收付业务,都须经出纳人员办理。

  2、反映职能:出纳利用统一的货币计量单位,通过特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账,对单位货币资金和有价证券进行详细记录与核算,以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。

  3、监督职能:出纳需对企业的各种经济业务,特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。

  4、管理职能:出纳对货币资金与有价证券进行保管,对银行存款和各种票据进行管理,对企业资金使用效益进行分析研究,为企业投资决策提供金融信息。

  出纳人员不得兼任的工作有什么?

  出纳人员不得兼任的工作包括:稽核、会计档案的保管及收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作,确保不相容职责相互分离、制约与监督。