发票冲红问题，不知道会计人们有没有遇到过，发票问题是会计经常会遇到的问题，那么发票冲红是什么意思呢？如果你还不了解这部分内容，那就和会计网一起来学习吧。
发票冲红是什么意思？
如果开了一张错误的发票，那就要开一张正确的发票重新入账来调整账目，当然这是在当月发生的情况下，如果是隔月才发现的，那就要开具红字发票了，红字发票的开具办法是，用红字做和蓝字发票一模一样的凭证，冲销掉，这就是发票红冲的意思。
其实红冲发票有2种，一种是按照原来的做账方法做负数，另一种就是直接做冲减差额部分。
发票冲红会对公司造成很大的损失吗？
不会损失钱！
红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票了。
红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲了，然后再重新再做一张正确的凭证就可以了。
财务已结算的电子发票需要冲红怎么办？
一、如使用在线系统开具的发票，发生错误开具、发票损毁或打印不成功等情形时，需要对已开具的发票（包括填用票、开具的红字发票、补录票的红冲票）进行作废操作，必须在本月作废。本系统只允许对本月开具的尚未记帐的发票做出作废处理。通过“发票开具” “发票作废”进行发票作废操作。
二、如属需作废以往月份的发票或者已记账的发票可通过开具红字发票进行处理。
1 、如需对已开具的在线发票（包括填用票、开具的红字发票、补录票的红冲票）作废的，可通过菜单中“发票开具” “红字发票开具”进行冲红操作。
2 、如纳税人使用发票在线应用系统开具电子发票前，开具的发票出现错误、销售退回等原因时，需要开具一张对应的红字发票进行冲销。由于在发票在线应用系统中没有数据，需通过“数据采集” “发票补录”进行补录登记，待补录信息经税务人员审核通过后，可以在“补录发票红冲”中进行红冲操作。
作废及补录发票的具体规定详见《关于明确在线开具发票管理若干问题的通知》（穗地税函 [2010]67 号）的规定。以上文件可登陆广州市地方税务局网站首页“税收法规” “政策法规库”进行检索查阅。
上月购进发票冲红如何做账?
答：根据增值税法管理规定,你正常开红票后,可以冲销你的销项税额,申报时准予扣除,如果你上月结转成本的需在当月冲销,发票联和抵扣联自己保管好(如果对方不需要的话).
开红字发票时:
借：应收账款（红字）
贷：主营业务收入（红字）
贷：应交税费-应交增值税-销项税额（红字）
借：主营业务成本（红字）
贷：库存商品（红字）
注:按准则是做相反分录,但实际操作时,做相反分录不利于查账.
申报的时候,用合计数申报即可,也就是你当月的实际正数开票金额-红字发票金额.
以上就是有关发票冲红问题以及相关的会计分录，想了解更多相关的会计知识，请多多关注会计网！
