企业在日常经营中，对外销售商品货物的，应按规定向对方开具发票，购买方可取得相应的发票。对于发票与实际不相符的情况，该如何处理？
发票与实际发生的业务不符怎么办？
开具增值税发票与实际不符，可以按以下方式处理：
1、如果开具的增值税发票比实际小，可以再补开增值税发票。
2、如果开具的增值税发票比实际大，如果发生在当月，就把原发票作废，跨月了就要开红字冲销发票。
任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：
(一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;
(二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;
(三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。
发票入账时，我们应该注意哪些问题？
一、付款原始凭证单据中不局限于发票，对于没有盖税务监制章的发票是不合规。
二、尽量减少"白条"入账，是指那些不合法的便条、单据等等来充当原始凭证。
三、发票上的项目，做到全面审核，包括审核发票的名称、类型、填制日期和编号、列示的经济业务内容、数量、单价和金额、填制单位名称及经办人的签名并盖章等。
四、对发票要"验明正身"，要不定期在国地税务网站或在当地的纳税服务中心或是本地主管税务机关等多种方式咨询发票的真伪，以便于减少或杜绝假发票。
五、注意发票是否为"阴阳发票"，在审查发票时，要检查复写的字迹颜色是否一致，正反双面颜色是否相同，内容完整性。
六、发票是否"偷梁换柱"，即发票与真实业务不匹配。
七、注意发票号码是否"紧密相连"。
