费用报销问题是财务最重要的工作之一，为帮助广大纳税人规范财务报销流程，小编根据现有资料整理出报销的几点注意事项，供大家查阅，具体如下：
费用报销常见问题
(一)管理人员不重视
管理人员的日常可能忙于拓展业务，从而忽视了费用报销这种“小事”，孰不知小事也可能引发大麻烦，如成本费用畸高可能会引来税务稽查。小编身边就有这样的事发生，某业务员拿着不合规的凭证找财务报销，负责报销的人拒绝报销，结果人家一下子告到了董事长那里，董事长轻飘飘的来了一句“减少不必要的把控”，这一句话透漏出财务人员的辛酸，也暗含着这个企业的财务风险。
(二)财务人员防守不严
有一些财务人员在检查报销凭证的时候，看发票没有问题就给报销了。但其实用其他资料来证明业务真实合理的有效凭证，也是不可或缺的。
费用报销有哪些需要注意的
一、报销时请按规定提供增值税专用发票或普通发票
1、办公费、差旅费、会议费、培训费、租赁费、水电费、燃气费、物业费、加油费、车辆维修、购买货物、广告宣传等费用均需提供增值税专用发票。
2、职工福利项目，餐饮费、车、船、机票费用等可以提供普通发票。
3、上述第1条涉及到的项目必须提供增值税专用发票，如果提供普通发票，将一律不予报销。
二、报销时发票抬头的界定
为规范两家公司的成本核算，员工费用报销时提供的发票必须有正确的发票抬头。
三、报销时提供的发票应完整、合规
1、报销时提供的增值税专用发票、普通发票上的开票信息栏必须准确无误的填入完整纳税人信息。
3、发票开具的品名应与所发生的经济业务实质相符，否则不予报销;不接受第三方开票，即向甲方购物，只能由甲方开票，不接受由甲方介绍的乙方开具的发票。
4、当开具的发票上的品种规格为“一批”时，必须列明商品明细;办公用品、车辆维修、会议培训、食品、礼品、日用品等费用报销时必须列明商品明细。该条款所指的商品明细可以直接在发票上列明，也可以附《增值税应税货物或劳务销货清单》，《增值税应税货物或劳务销货清单》应从开票系统中打印出来，不能由销售方自行用A4纸打印。
5、发票上的“开票人”、“复核人”、“收款人”处不得空白。
四、发票认证期为一年
2017年7月1日起一般纳税人开具的专用发票认证期限为360天(仅限于7月1日后开具的增值税专用发票)。所以取得专用发票后应尽快办理报销。
